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医療費控除のやり方は簡単!準備するものと申告手順まとめ

医療費控除のやり方は簡単!準備するものと申告手順まとめ

こんにちは、らひ子(@rhkcha)です。

今年(あるいは昨年)は医療費が結構かかったな、と感じたら、医療費控除を検討しましょう。

家族全員の医療費を合わせて、年間10万円以上(年収300万円前後以下は所得の5%以上)なら、医療費控除の確定申告ができます。

医療費控除をすることで、所得税や住民税が下がり、納税しすぎた分が戻ってきます。

医療費控除の申告は、インターネットで書類作成が簡単にできるので、プリントアウトして税務署に持ち込むか、郵送で行うことができます。

給与収入のある人がいる家庭(夫がサラリーマンなど)で、ネットで医療費控除の確定申告書類を作成する具体的な手順・事前に準備するもの・申告方法などをまとめました。

医療費控除のやり方は簡単!ネットから申告しよう

大まかな流れを知ろう

1. 事前に準備するものをすべて揃える
 (このページ内 医療費控除をするのに事前に準備するもの 参照)

2. 国税庁のホームページから確定申告書類を作成する
 (このページ内 医療費控除の申告手順を具体的に説明 参照)

3. 確定申告書類をプリントアウトする
 自宅にプリンターがない場合は、コンビニでネットプリントも可能
 詳細は「ネットプリント(セブンイレブン)」「ネットワークプリントサービス(その他コンビニ等)」を参照

4. 事前に準備した書類や確定申告書類をまとめ、居住地の税務署へ持参・または郵送する

医療費控除をするのに事前に準備するもの

・給与所得の源泉徴収票(原本・コピー不可)

・かかった医療費が分かる領収書 または レシート(コピー不可)

・医療費集計フォーム(国税庁ホームページよりダウンロード)

・医療費控除の還付金の振込先情報(銀行名・支店名・口座番号)

・申告する本人と16歳未満の扶養親族のマイナンバー

・申告する本人のマイナンバーカード あるいは マイナンバー通知カード+運転免許証等(コピー)

「給与所得の源泉徴収票(原本)」は、年末に会社からもらえることが多いですが、もしもらえなくても、会社に申請すればもらえます。

源泉徴収票はコピー不可で、原本提出となるためご注意ください。

「医療費集計フォーム」は、国税庁のホームページで用意されている Excelファイルです。

医療費や処方箋薬局の領収書を参考にして、自分で情報を入力していきます。

詳しくは「医療費集計フォームへの薬代と交通費の書き方は。記入例あり」を参考にしてください。

医療費控除の確定申告が初めての場合は、「かかった医療費が分かる領収書 または レシート」が、一番のネックになるかもしれません。

医療費に使った領収書やレシートは、捨てずに取っておくようにするといいですね。

領収書やレシートは税務署に提出しないのになぜとっておくの?

平成29年(2017年)分医療費控除から、「領収書やレシート」は税務署に提出しません。

「提出しないなら、領収書もレシートも捨てて大丈夫では?」と思うかもしれませんが、提出した医療費控除書類に不備や不明点がある場合、税務署から問い合わせが来ることがあります。

その際、医療費の領収書やレシートを提示または提出を求められるかもしれません。

税務署の規定として、申告する年から5年間は領収書やレシートは保管することとされています。

ルールを守って医療費控除をしましょう。

領収書やレシートをなくしたら

なくさないようにとっておくのが原則ですが、どうしてもみつからない場合は以下の方法を参考にしてください。

1. 受診した病院で領収書の再発行を依頼する

2. 受診した病院で「領収額証明書」の発行を依頼する(有料のことが多い)

3. 受診した人の氏名・続柄・病院名・薬局名・治療内容など、支払った医療費の明細を自分で作成する

4. 受診料をクレジットカードで支払った場合、クレジットカードの明細書を用意する

3.4.に関しては、税務署員の判断によるので、しっかりと間違いのないように明細を作成したり、クレジットカードの明細書を用意する

医療費控除の申告手順を具体的に説明

インターネットを使った医療費控除の確定申告書類作成方法

医療費控除申請手順

1.平成29年分 確定申告特集(国税庁)」にアクセスし、「確定申告書等作成コーナーへ」をクリック

医療費控除申請手順

2. 「申告書・決算書・収支内訳書等 作成開始」をクリック

医療費控除申請手順

3. 「書面提出」をクリック

医療費控除

4. チェック項目を確認したら、「下記のチェック項目については、すべて確認済みです」にチェックを入れて、「事前準備完了 次へ>」をクリック

医療費控除申請手順

5. 「所得税コーナーへ」をクリック

医療費控除申請手順

6. 「給与・年金の方(給与・年金専用)」にある「⇒作成開始」をクリック

医療費控除申請手順

7. 「申告書の作成をはじめる前に」の内容を確認して「次へ>」をクリック

医療費控除申請手順

8. 「確定申告書を印刷して税務署へ提出」にチェックを入れ、申告する人(世帯主や給料を受け取っている人)の生年月日を入力し、「次へ>」をクリック

医療費控除申請手順

9. 「給与のみ」にチェックを入れ、「次へ>」をクリック

医療費控除申請手順

10. 「給与の支払者(勤務先)は1か所のみである」と「年末調整済みである」にチェックを入れ、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

11. 「医療費控除」にチェックを入れ、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

12. 「支払金額」「所得控除の額の合計額」「源泉徴収税額」を、給与所得の源泉徴収票の通りに入力し、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

13. 必要な項目のチェックや金額の入力を、給与所得の源泉徴収票の通りに入力し、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

14. 「支払者」の住所や名称を、給与所得の源泉徴収票の通りに入力し、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

15. 入力した内容に間違いがないか確認し、間違っていたら「訂正」をクリック、間違いがなければ「次へ>」をクリック

医療費控除申請手順

16. 16歳未満の扶養親族がいる場合は、必要事項を入力し、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

17. 入力した内容に間違いがないか確認し、間違っていたら「訂正・内容確認」をクリック、間違いがなければ「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

18. 医療費控除の「入力する」をクリック

医療費控除申請手順

19. 「医療費控除を適用する」をクリック

医療費控除申請手順

20. 「医療費集計フォームを読み込む」にチェック

参考:医療費集計フォームへの薬代と交通費の書き方は。記入例あり

医療費控除申請手順

21. 「ファイルを選択」をクリックし「医療費集計フォーム(Excelファイル)」を選択したら、「選択したファイルを読み込む」をクリック

医療費控除申請手順

22. 表示されている内容に間違いがないか確認し、「次へ進む」をクリック

医療費控除申請手順

~省略~

医療費控除申請手順

23. 表示されている内容に間違いがないか確認し(追加・訂正・削除もできる)、「次へ進む」をクリック

医療費控除申請手順

24. 医療費控除額を確認し、「次へ進む」をクリック

医療費控除申請手順

25. 入力した内容に間違いがないか確認し、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

26. 医療費控除で還付される(戻ってくる)金額が表示されるので確認し、「次へ>」をクリック

医療費控除申請手順

27. 「住民税の徴収方法の選択」は「給与から差引き」を選択、「16歳未満の扶養親族の有無」「別居の控除対象配偶者~」はあてはまるものにチェックを入れ、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

28. 氏名・性別・電話番号・続柄を入力し、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

29. 「納税地」は「住所」を選択し、住所・税務署・提出年月日・(表示された年)1月1日の住所を入力し、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順 医療費控除申請手順

30. 「受取方法」を選択し(画像は「ゆうちょ銀行以外の銀行等への振込み」を選択したもの)、必要事項を入力し、「入力終了(次へ)>」をクリック

医療費控除申請手順

31. 表示されている人のマイナンバーを入力し、「入力終了(次へ)>」をクリック

※「入力値を表示する」にチェックを入れると、マイナンバーが数字で表示される(チェックを入れないと*になる)

医療費控除申請手順

32. 「申告書等を全て印刷する」にチェックを入れ、「帳票表示・印刷」をクリックし、ブラウザに表示されたPDFファイルをプリンタで印刷する

医療費控除申請手順

または、自分のパソコンにPDFファイルをダウンロード・保存してから、プリンタで印刷する

※自宅にプリンターがない場合は、コンビニでネットプリントも可能
 詳細は「ネットプリント(セブンイレブン)」「ネットワークプリントサービス(その他コンビニ等)」を参照

医療費控除申請手順

33. 印刷が終了すると元の画面に戻るので、「次へ>」をクリック

医療費控除申請手順

34. 「入力データを保存する」をクリック

医療費控除申請手順 医療費控除申請手順

35. 「入力したデータをダウンロードする」をクリックすると、「名前を付けて保存」ダイアログボックスが出るので、「h29syotoku.data」ファイル(年度によってファイル名は変わる)をパソコンに保存する
終わったら、元の画面の「<戻る」をクリック

36. 元の「申告書を印刷した後の作業について」画面に戻るので、注意事項などを確認したら、最後までスクロールし「終了」をクリック

以上で、医療費控除の確定申告書類の作成は終わりとなります。

医療費控除の確定申告書類の修正・変更方法

医療費控除申請手順

1.平成29年分 確定申告特集(国税庁)」にアクセスし、「確定申告書等作成コーナーへ」をクリック

医療費控除申請手順

2. 「途中で保存したデータを読み込んで再開する方 ⇒作成再開」をクリック

医療費控除申請手順 医療費控除申請手順

3. 「ファイルを選択」をクリック
「開く」ダイアログボックスが出るので、「h29syotoku.data」(年度によってファイル名は変わる)を開く

医療費控除申請手順

4. 元の画面に戻るので、ファイル名を確認し「保存データ読込」をクリック

医療費控除申請手順

5. データ情報として確定申告をした年と人の名前が表示されるので確認し、「所得税の確定申告書 作成再開」をクリック
一度作成した書類の修正が可能になります

作成した書類の提出方法

管轄の税務署へ持参する

1. プリントアウトした書類の中にある「提出書類等のチェックシート」を使い、必要書類をチェックします。

2. 提出先税務署は、「提出書類等のチェックシート」下に表示されているので、そこへ持参します。

管轄の税務署へ郵送する

1. プリントアウトした書類の中にある「提出書類等のチェックシート」を使い、必要書類をチェックします。

2. 提出先税務署は、「提出書類等のチェックシート」下に表示されているので、切り取り線から切り取って封筒に貼り、ポストへ投函します。

※確定申告書類のうち控えの送付は必要ないが、控えにも収受印が必要な場合は控えも一緒に送付し、返信用封筒(切手貼付・宛名記入)を同封しておく

持参・郵送どちらにも共通する注意点

・平成29年分以降は医療費の領収書やレシートは添付は不要だが、申告から5年間は保管しておく

私はいつも郵送していますが、今まで問題なく、還付金はきちんと銀行に振り込まれています。

その他の注意事項

夫婦が共働きで妻も収入がある場合、夫の名前で医療費控除の申告はできるのか

医療費控除は、生計を共にする家族や親族の医療費を支払った場合に適用されるため、妻(配偶者)に収入があるかないかは関係ありません。

そのため、税金の還付という視点からみれば、より収入の多い(納めている税金額が多い)人の名前で医療費控除の申告をすることをおすすめします。

まとめ

画像で説明すると長く感じますが、実際に国税庁ホームページでの書類作成は、意外と簡単に行えます。

医療費がかなりかかってしまった年は、ぜひ医療費控除の確定申告をして、税金をお得に取り戻しましょう。

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らひ子
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40代子育て主婦・幅広い趣味を生かし、実体験を元にした生活に役立つ情報をまとめています

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